Mit dem von Präsident Muhammadu Buhari unterzeichneten neuen Geldwäschegesetz (Prävention und Verbot) kann ein einzelner Bürger oder Ausländer keine Barzahlungen in Höhe von mehr als N5 Millionen oder den Gegenwert leisten oder annehmen, während eine Körperschaft nicht mehr leisten oder bezahlen kann die Summe von N10 Million oder sein Äquivalent.
Wie in der ausschließlich von Nigerian Tribune erhaltenen Gesetzgebung festgelegt, spezifische Bestimmungen für Finanzinstitute oder bestimmte nichtfinanzielle Unternehmen und Berufe, um angemessene Risikomanagementsysteme und -verfahren bereitzustellen, um Risiken zu mindern, die von politisch exponierten Personen im In- und Ausland sowie von Personen, denen sie anvertraut wurden, ausgehen mit herausragender Funktion bei einer internationalen Organisation sowie Kasinoaktivitäten, einschließlich Internetkasinos und Fahrzeugkasinos.
Die Gesetzgebung verbietet es einer Person ferner, zwei oder mehr Transaktionen mit einem oder mehreren Finanzinstituten oder bestimmten nichtfinanziellen Unternehmen und Berufen zu folgenden Zwecken zu tätigen: Vermeidung der Verpflichtung, eine Transaktion zu melden, die nach diesem Gesetz gemeldet werden sollte; die gesetzlichen Auskunftspflichten auf andere Weise verletzen.
Wie in Abschnitt 1(ae) dargelegt, umfassen die Ziele des Gesetzes: die Einrichtung eines „wirksamen und umfassenden rechtlichen und institutionellen Rahmens für die Verhütung, das Verbot, die Aufdeckung, die Verfolgung und die Unterdrückung der Geldwäsche und anderer damit zusammenhängender Straftaten in Nigeria; Stärkung des bestehenden Systems zur Bekämpfung von Geldwäsche und ähnlichen Straftaten; geeignete Maßnahmen ergreifen, um Geldwäsche zu verbieten; den Umfang der Geldwäschedelikte ausweiten und angemessene Sanktionen vorsehen.
Abschnitt 1(e) des Gesetzes zielt auch darauf ab, die Special Money Laundering Control Unit unter der Economic and Financial Crimes Commission zur wirksamen Umsetzung der Bestimmungen des Money Laundering Act einzurichten.
Abschnitt 2(1) des Gesetzentwurfs, der die Barzahlungsgrenze für die Vornahme oder Annahme einer Barzahlung festlegt, sieht Folgendes vor: Keine natürliche oder juristische Person darf, außer im Zusammenhang mit einer Transaktion durch die Vermittlung eines Finanzinstituts, eine Barzahlung in Höhe von mehr als – 5.000.000 N oder dem Gegenwert bei einer natürlichen Person; oder 10.000.000 N oder den Gegenwert im Fall einer juristischen Person.
In Abschnitt 2(a und b) heißt es weiter: „Eine Person darf nicht zwei oder mehr Transaktionen mit einem oder mehreren Finanzinstituten oder benannten Nichtfinanzunternehmen und -berufen mit der Absicht abschließen: sich der Pflicht zur Meldung einer Transaktion zu entziehen, die sollte nach diesem Gesetz gemeldet werden; die gesetzlichen Auskunftspflichten auf andere Weise verletzen.
Artikel 3(1) des von Präsident Buhari erlassenen Gesetzentwurfs schreibt die Meldung von internationalen Überweisungen oder Transporten von Geldern, Wertpapieren und Bargeld vor und sieht Folgendes vor: „Ein Transfer von Geldern oder Wertpapieren in oder aus einem fremden Land durch eine natürliche oder juristische Person , einschließlich eines Gelddienstleistungsgeschäfts, von mehr als 10.000 US-Dollar oder dem Gegenwert müssen der Einheit, der Zentralbank von Nigeria und der Securities and Exchange Commission innerhalb von 7 Tagen nach dem Handelsdatum schriftlich gemeldet werden.
FALLS SIE DIESE VON NIGERIAN TRIBUNE VERPASST HABEN
Abschnitt 3(2-5) sieht weiter vor: „Eine nach Absatz (1) dieses Abschnitts abgegebene Erklärung muss die Art und den Betrag der Überweisung, die Namen und Anschriften des Absenders und des Empfängers der Gelder oder Wertpapiere enthalten.
„Der Transport von Bargeld oder handelbaren Wertpapieren im Wert von mehr als 10.000 US-Dollar oder dessen Gegenwert durch Einzelpersonen innerhalb oder außerhalb Nigerias muss dem nigerianischen Zolldienst gemeldet werden. Der nigerianische Zolldienst meldet jede gemäß Absatz (3) dieses Abschnitts abgegebene Erklärung der Zentralbank und der Einheit.
„Jede Person, die dem nigerianischen Zolldienst gemäß Abschnitt 12 des Foreign Exchange (Supervisory and Miscellaneous Provisions) Act, Cap. F34, LFN, 2004, eine falsche Deklaration oder eine Deklaration unterlässt, begeht eine Straftat und haftet im Falle einer Verurteilung für den Verfall der nicht deklarierten Gelder oder des handelbaren Wertpapiers oder eine Freiheitsstrafe von mindestens 2 Jahren oder beides.
Artikel 4 (1a-d) des Gesetzes verpflichtet das Finanzinstitut und ein bestimmtes nichtfinanzielles Unternehmen und einen bestimmten Beruf, einen Kunden zu identifizieren, unabhängig davon, ob es sich um eine ständige oder gelegentliche, natürliche oder juristische Person oder eine andere Form von Rechtsvereinbarung handelt, Identifikationsdokumente zu verwenden als durch einschlägige Vorschriften vorgeschrieben; die Identität dieses Kunden anhand zuverlässiger und unabhängiger Dokumente, Daten oder Informationen überprüfen; den wirtschaftlichen Eigentümer anhand relevanter Informationen oder Daten aus einer zuverlässigen Quelle zu identifizieren, damit das Finanzinstitut oder das benannte nichtfinanzielle Unternehmen und der Beruf sicher ist, dass es weiß, wer der wirtschaftliche Eigentümer ist; und angemessene Schritte unternehmen, um zu überprüfen, ob jede Person, die vorgibt, im Namen des Kunden zu handeln, so autorisiert, identifiziert und die Identität dieser Person überprüft wird.
Abschnitt 4 (2a-d) verlangt auch von Finanzinstituten und bestimmten nichtfinanziellen Unternehmen und freien Berufen, dass sie beim Aufbau von Geschäftsbeziehungen Maßnahmen zur Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden ergreifen; die Ausführung gelegentlicher Transaktionen über dem in den einschlägigen Vorschriften vorgeschriebenen anwendbaren festgelegten Schwellenwert, einschließlich Transaktionen, die in einer einzigen Transaktion oder in mehreren Transaktionen durchgeführt werden, die miteinander verbunden zu sein scheinen; gelegentliche Transaktionen durchführen, bei denen es sich um Überweisungen handelt; ein Verdacht auf Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung besteht, unabhängig von Ausnahmen oder Schwellenwerten; oder das Finanzinstitut oder das benannte nichtfinanzielle Unternehmen und der Beruf hat Zweifel an der Richtigkeit oder Angemessenheit der zuvor erhaltenen Kundenidentifikationsdaten.
In Bezug auf politisch exponierte Personen sieht Artikel 4 Absatz 7 Folgendes vor: „Finanzinstitute oder benannte Nichtfinanzunternehmen und -berufe müssen angemessene Risikomanagementsysteme und -verfahren einrichten, um festzustellen, ob ein Kunde oder der wirtschaftliche Eigentümer eines Kunden politisch exponiert ist Person“.
Artikel 4 (8a-d) sieht Folgendes vor: „In Bezug auf eine ausländische politisch exponierte Person ist das Finanzinstitut oder der identifizierende Kunde, ob ständig oder gelegentlich, natürliche oder juristische Person oder jede andere Rechtsform, die Verwendung der Ausweisdokumente vorgeschrieben in allen relevanten Vorschriften; Überprüfung der Identität dieses Kunden anhand zuverlässiger und unabhängiger Dokumente, Daten oder Informationen; Identifizierung des wirtschaftlichen Eigentümers anhand relevanter Informationen oder Daten, die aus einer zuverlässigen Quelle stammen, sodass das Finanzinstitut oder das benannte nichtfinanzielle Unternehmen und der Beruf zufrieden sind dass es weiß, wer der wirtschaftliche Eigentümer ist, und angemessene Schritte unternehmen, um zu überprüfen, ob jede Person, die behauptet, im Namen des Kunden zu handeln, entsprechend autorisiert ist, identifiziert und die Identität dieser Person überprüft.
Artikel 12(1-2) des Gesetzes verbietet auch die Anzahl anonymer Konten, Konten mit fiktiven Namen und fiktiven Banken.
Gemäß der Gesetzgebung ist „die Eröffnung oder das Halten von Nummern- oder anonymen Konten durch Personen, Finanzinstitute oder juristische Personen verboten. Niemand darf in Nigeria eine Shell-Bank gründen oder betreiben. »
Artikel 12(4a-b)(ii) sieht jedoch Folgendes vor: „Jede Person, jedes Finanzinstitut oder jede juristische Person, die gegen die Bestimmungen der Absätze (1), (2) und (3) dieses Artikels verstößt, begeht eine Straftat und ist haftbar bei Verurteilung – im Fall einer Einzelperson eine Freiheitsstrafe von mindestens 2 Jahren, aber nicht mehr als 5 Jahren; oder im Fall eines Finanzinstituts oder einer Körperschaft eine Geldstrafe von mindestens 10 Millionen Naira, aber nicht mehr als 50 Millionen Naira, zusätzlich zu – der Verfolgung der Hauptgeschäftsführer der juristischen Person sowie der Liquidation und dem Verbot ihrer Gründung oder Gründung in irgendeiner Form oder Erscheinung“.
Gemäß dem Gesetz umfasst Illegalität: Teilnahme an einer organisierten kriminellen Gruppe; Erpressung, Terrorismus, Terrorismusfinanzierung; Menschenhandel, Schleusung von Migranten, sexuelle Ausbeutung, sexuelle Ausbeutung von Kindern; illegaler Handel mit Suchtstoffen und psychotropen Substanzen; illegaler Waffenhandel, illegaler Handel mit gestohlenen Waren; Korruption, Bestechung, Betrug, Fälschung; Produktfälschung und Produktpiraterie, Umweltkriminalität; Mord, schwere Körperverletzung; Entführung, Geiselnahme, Einbruch oder Diebstahl; Schmuggel (einschließlich Zölle und Verbrauchsteuern), Steuerdelikte (im Zusammenhang mit direkten Steuern und indirekten Steuern); Erpressung, Fälschung, Piraterie; Insiderhandel und Marktmanipulation; und jede andere kriminelle Handlung, die in diesem Gesetz oder einem anderen Gesetz in Nigeria aufgeführt ist, einschließlich jeder Handlung, unabhängig davon, wo sie begangen wird, sofern eine solche Handlung eine rechtswidrige Handlung wäre, wenn sie in Nigeria begangen würde.